Mehrwertsteuer-Rechner (MwSt-Rechner) Deutschland 2026
Berechnen Sie schnell und zuverlässig Brutto aus Netto oder Netto aus Brutto mit den offiziellen deutschen MwSt-Sätzen.
Berechnen Sie die deutsche Mehrwertsteuer (MwSt) sofort, indem Sie die Steuer zu Netto- oder Bruttobeträgen hinzufügen oder abziehen. Unterstützt alle offiziellen Sätze inklusive 19%, 7% und 0% (steuerfrei).
Mehrwertsteuersätze in Deutschland — 2026
| Steuersatz-Typ | Anwendungsbereich | Prozentsatz | Gilt für |
|---|---|---|---|
| Regelsatz (Standard) | 🛍️ Waren & Dienstleistungen | 19% | Die meisten Konsumgüter, Elektronik, Fahrzeuge, Alkohol und gewerbliche Dienstleistungen. |
| Ermäßigter Satz | 📚 Lebensmittel & Bücher | 7% | Lebensmittel, Leitungswasser, Bücher, E-Books, Zeitungen, Nahverkehr, Hotelübernachtungen. |
| Steuerbefreit | 🚢 Exporte & B2B | 0% | Ausfuhrlieferungen (Exporte), innergemeinschaftliche Lieferungen in der EU, grenzüberschreitende B2B-Dienstleistungen (Reverse Charge). |
Quelle: Bundeszentralamt für Steuern (BZSt). Kleinunternehmergrenze: €22,000 (Kleinunternehmerregelung — small business exemption).
Netto ↔ Brutto Rechner (Massenberechnung)
Müssen Sie Netto- und Bruttobeträge in großen Mengen umrechnen? Nutzen Sie unser globales Reverse-Tool.
For informational purposes only. Tax rates change frequently — verify with your state's Department of Revenue before filing. This tool is not a substitute for professional tax advice.
· Rates verified quarterly from the Tax Foundation and state Departments of Revenue.
Dieser MwSt-Rechner ermöglicht es Ihnen, die deutsche Mehrwertsteuer sofort hinzuzufügen oder abzuziehen, basierend auf den offiziellen Sätzen (19%, 7% und 0%).
Ratgeber: Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer in Deutschland
Was ist Netto?
Der Netto-Betrag stellt den reinen Wert einer Ware oder Dienstleistung ohne Steuern dar. Im B2B-Bereich wird fast ausschließlich in Netto gerechnet, da Unternehmen vorsteuerabzugsberechtigt sind.
Was ist Brutto?
Der Brutto-Betrag ist der Endpreis inklusive Mehrwertsteuer. Dies ist der tatsächliche Preis, den Endverbraucher bezahlen müssen.
Was ist die Mehrwertsteuer (MwSt)?
Die Mehrwertsteuer (MwSt), gesetzlich Umsatzsteuer (USt) genannt, ist eine Konsumsteuer auf Waren und Dienstleistungen. In Deutschland beträgt sie regulär 19 % oder ermäßigt 7 %.
Wer nutzt den deutschen Mehrwertsteuerrechner?
Freiberufler & Rechnungsstellung in Deutschland
Freiberufler und Unternehmer müssen korrekte Rechnungen erstellen. Sie müssen Netto, den angewendeten Steuersatz und den Bruttobetrag getrennt ausweisen, sofern sie nicht unter die Kleinunternehmerregelung fallen.
E-Commerce & OSS-Konformität
Online-Händler, die B2C-Waren nach Deutschland oder in andere EU-Länder versenden, nutzen diesen Rechner, um die korrekte Umsatzsteuer für die OSS-Meldungen zu ermitteln.
Buchhaltung & MwSt-Prüfung
Buchhalter prüfen hiermit Eingangsrechnungen und Belege, um die abziehbare Vorsteuer (VorSt) korrekt in die Umsatzsteuer-Voranmeldung einzutragen.
Import/Export-MwSt-Berechnungen
Unternehmer und Speditionen berechnen hiermit die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) an deutschen Grenzen.
Formeln zur MwSt-Berechnung in Deutschland
Die manuelle Berechnung erfolgt nach folgenden mathematischen Formeln:
Netto zu Brutto (MwSt hinzufügen):
Beispiel bei 19% MwSt: Brutto = Netto × 1,19
Brutto zu Netto (MwSt herausrechnen):
Beispiel bei 19% MwSt: Netto = Brutto ÷ 1,19
Mehrwertsteuer-Betrag ermitteln:
Frequently asked questions
Quick answers to the most common questions users ask.
Wie funktioniert das Reverse-Charge-Verfahren bei B2B-Umsätzen in Deutschland?
Bei grenzüberschreitenden B2B-Umsätzen zwischen Deutschland und einem anderen EU-Mitgliedstaat wird keine Umsatzsteuer in der Rechnung ausgewiesen. Stattdessen muss der Käufer die Steuer in seinem Land selbst anmelden (Verlagerung der Steuerschuldnerschaft). Beide USt-IdNrn. müssen auf der Rechnung stehen.
Was ist das OSS-Verfahren (One Stop Shop) für deutsche Online-Händler?
Das OSS-Verfahren vereinfacht die Umsatzsteuererklärung für deutsche Händler bei Verkäufen an B2C-Kunden im EU-Ausland. Übersteigt der grenzüberschreitende B2C-Jahresumsatz in der EU 10.000 €, muss die Steuer des Ziellands erhoben und über das OSS-Portal des BZSt gemeldet werden.
Was ist der Unterschied zwischen steuerfreien Umsätzen und 0 % MwSt?
Steuerfreie Leistungen (z. B. Arztbehandlungen oder Finanzgeschäfte) enthalten keine MwSt., erlauben aber keinen Vorsteuerabzug. Umsätze mit 0 % MwSt. (z. B. Exporte oder PV-Anlagen) erlauben dem Unternehmen den vollen Vorsteuerabzug für zugehörige Einkäufe.
Welche Rundungsregeln gelten für die Umsatzsteuer in Deutschland?
Nach deutschem Steuerrecht wird die Umsatzsteuer centgenau berechnet und kaufmännisch gerundet (ab 0,5 Cent aufgerundet). Unternehmen können wählen, ob sie die Steuer pro Rechnungsposten oder auf den Gesamtbetrag runden. Dies muss einheitlich geschehen.
Wie lange müssen Umsatzsteuerbelege und Rechnungen aufbewahrt werden?
Nach deutschem Handelsrecht (HGB) und der GoBD müssen alle umsatzsteuerlich relevanten Rechnungen, Belege und Geschäftsbücher mindestens 10 Jahre aufbewahrt werden. Die Frist beginnt mit dem Ablauf des Kalenderjahres der Ausstellung.
Was ist die Pflicht zur E-Rechnung ab 2025/2026?
Ab dem 1. Januar 2025 müssen alle in Deutschland ansässigen B2B-Unternehmen in der Lage sein, strukturierte elektronische Rechnungen (z. B. ZUGFeRD oder XRechnung) zu empfangen. Die Pflicht zur Ausstellung wird schrittweise bis 2028 eingeführt.
Wie wird die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) berechnet?
Die Einfuhrumsatzsteuer berechnet sich aus dem Zollwert der importierten Ware zuzüglich eventueller Zölle und Transportkosten bis zum ersten Bestimmungsort in der EU. Sie wird an der Grenze erhoben und kann von Unternehmen als Vorsteuer abgezogen werden.
Was passiert, wenn auf einer Rechnung die USt-IdNr. des Ausstellers fehlt?
Nach § 14 UStG muss eine Rechnung entweder die Steuernummer oder die USt-IdNr. des Ausstellers enthalten. Fehlt diese Angabe, ist die Rechnung ungültig, und der gewerbliche Käufer verliert den Anspruch auf Vorsteuerabzug beim Finanzamt.
Welche Verspätungszuschläge drohen bei verspäteter Umsatzsteuer-Voranmeldung?
Die verspätete Abgabe der Voranmeldung kann zu einem Verspätungszuschlag von bis zu 10 % der festgesetzten Steuer (max. 25.000 €) führen. Bei verspäteter Zahlung fallen Säumniszuschläge von 1 % des abgerundeten geschuldeten Betrags pro angefangenen Monat an.
Kann ein Kleinunternehmer freiwillig auf die Umsatzsteuerbefreiung verzichten?
Ja, Kleinunternehmer können freiwillig zur Regelbesteuerung optieren. Diese Entscheidung bindet das Unternehmen für mindestens fünf Kalenderjahre. Dies ist sinnvoll, wenn hohe Anfangsinvestitionen getätigt wurden und die Vorsteuer erstattet werden soll.
Wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz in Deutschland?
Der Regelsatz beträgt 19 %. Der ermäßigte Steuersatz liegt bei 7 % und gilt z.B. für die meisten Lebensmittel, Bücher, Zeitungen und Hotelübernachtungen. Der Steuersatz von 0 % gilt u.a. für Exporte.
Wie berechne ich die Netto-Summe aus dem Brutto-Preis?
Teilen Sie den Brutto-Verkaufspreis durch 1 + Steuersatz (z. B. durch 1,19 bei 19 % MwSt). Das Ergebnis ist der Netto-Betrag.
Was ist der Unterschied zwischen Vorsteuer und Umsatzsteuer?
Die Umsatzsteuer zahlen Kunden an Ihr Unternehmen. Die Vorsteuer ist die Umsatzsteuer, die Sie selbst an Lieferanten zahlen. Beim Finanzamt wird die Differenz eingereicht.
Was besagt die Kleinunternehmerregelung?
Wenn Ihr Umsatz im Vorjahr unter 22.000 € lag und im laufenden Jahr voraussichtlich 50.000 € nicht übersteigt, müssen Sie keine Umsatzsteuer erheben (Steuerbefreiung nach § 19 UStG).
All rates, thresholds, and regulatory guidance cited on this page are sourced from official government publications and non-partisan research institutions.
International Tax Bodies
European Commission — VAT Guide
Comprehensive portal for VAT rates and rules across all 27 EU member states, including B2B/B2C regulations.
ec.europa.euOECD — Consumption Tax Database
Global comparative data on VAT/GST structures and consumption tax trends across OECD member nations.
oecd.orgProfessional & Industry Organizations
TaxesLedger is an independent educational tool. We are not affiliated with any government agency. Rates are verified quarterly; always confirm with your jurisdiction's official Department of Revenue before filing. Last verification: May 15, 2026.
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