Moms Räknare Sverige 2026

Svenska mervärdesskatt 2026: Moms beräkna — brutto från netto eller netto från brutto med 25%, 12%, 6% eller 0%. Med momsbefrielse SEK 120.000.

✓ 25% / 12% / 6% / 0% moms✓ Svenska Kronor (SEK)✓ Skatteverket Konform
🌐 Språk / Language:
English|Svenska
📊

Embed this tool: Add this 2026 tax engine to your blog or financial portal.Clean UI · Excel-Ready Data · Quarterly Audited

Get Premium Widget →

Beräkna svensk mervärdesskatt (moms) omedelbart genom att lägga till eller dra av skatten från netto- eller bruttobelopp. Stödjer alla officiella satser inklusive 25%, 12%, 6% och 0%.

Snabbexempel: 1 250 kr brutto vid 25% moms → 1 000 kr netto + 250 kr moms.

Svenska Momssatser — 2026

SatstypTillämpningsområdeProcentGäller för
Standard (Standardsats)🛍️ Varor & Tjänster25%De flesta konsumentvaror, elektronik, fordon, kläder, alkohol och allmänna B2B tjänster.
Sänkt (Reducerad sats 12%)🍽️ Mat & Restaurang12%Livsmedel, matinköp, restaurang- och cafémåltider, hotell- och logibörande.
Sänkt (Reducerad sats 6%)📚 Böcker & Kultur6%Böcker, tidningar och tidskrifter, kollektiv persontrafik, inträdesavgifter till kulturella och sportarrangemang.
Noll (Momsbefriad)🚢 Export & Intra-EU B2B0%Export till länder utanför EU, B2B leveranser till andra EU-medlemsstater (omvänd skattskyldighet), internationell frakt.

Källa: Skatteverket. Registreringströskel: SEK 120,000 (momsbefrielse threshold from 2025/2026); otherwise SEK 0.

🔄

Netto ↔ Brutto Räknare (Bulk)

Behöver du omvandla bruttobelopp till netto eller netto till brutto i stora volymer? Använd vårt globala reverse-verktyg.

Till Reverse Verktyg →

For informational purposes only. Tax rates change frequently — verify with your state's Department of Revenue before filing. This tool is not a substitute for professional tax advice.

· Rate source metadata is tracked in the TaxesLedger tax data registry.

M. Imtinan Farooq — Data Engineer focused on financial data systems

Data methodology reviewed by M. Imtinan Farooq — Data Engineer focused on financial data systems.

Imtinan specializes in financial data systems and multi-state US sales tax modeling. With hands-on experience building data pipelines that attach source metadata, confidence labels, and verification status to tax records, he helps keep TaxesLedger rates auditable and easier to refresh. Connect with him on LinkedIn. This is an educational calculator, not tax, accounting, or legal advice.

Data Sources: State DORs · Canada Revenue Agency · EU VAT authorities · Tax Foundation references

Denna momsräknare låter dig omedelbart lägga till eller dra av svensk moms från priser med officiella satser (25%, 12% och 6%).

Guide: Moms i Sverige

Vad är moms?

I Sverige kallas mervärdesskatt för moms. Sveriges standardmomssats på 25% är en av de högsta i EU, tillsammans med Danmark och Kroatien.

2025/2026 Momsbefrielse Uppdatering

För beskattningsåren 2025 och 2026 har Sverige höjt omsättningsgränsen för momsbefrielse till SEK 120.000 exkl. moms (tidigare SEK 80.000).

För att kvalificera sig för momsbefrielse via Skatteverket måste företaget uppfylla:

  • Företaget måste ha sitt säte i Sverige.
  • Din totala momspliktiga omsättning i Sverige får inte överstiga SEK 120.000 under det löpande kalenderåret.
  • Din momspliktiga omsättning får inte ha överstigit SEK 120.000 under de två föregående kalenderåren.

Under denna befrielse debiterar du ingen moms till kunder och lämnar inga momsdeklarationer. Du kan dock inte dra av ingående moms (momsavdrag) på affärskostnader eller investeringar. Befrielsen är frivillig; du kan registrera dig för moms även om omsättningen är under SEK 120.000.

Hur man räknar ut svensk moms bakåt (Omvänd moms)

Vid omräkning av moms från ett bruttobelopp (inklusive moms) för att separera skattekomponenten, används dessa multiplicatorer:

  • För 25% moms: Momsandel = Bruttobelopp × 0,20 (20%)
  • För 12% moms: Momsandel = Bruttobelopp × 0,1071 (10,71%)
  • För 6% moms: Momsandel = Bruttobelopp × 0,0566 (5,66%)

Svenska Momssats Beräkningsformler

Vår räknare tillämpar följande ekvationer:

Lägg till 25% moms (Netto till Brutto)

Mathematical Formula
Formel: Brutto = Netto × (1 + Momssats)
Worked Calculation
Momsandel = 1 000 kr × 0,25 = 250 kr
Worked Calculation
Bruttobelopp = 1 000 kr + 250 kr = 1 250 kr

Ta bort 25% moms (Brutto till Netto)

Mathematical Formula
Formel: Netto = Brutto ÷ (1 + Momssats)
Worked Calculation
Nettobelopp = 1 250 kr ÷ 1,25 = 1 000 kr
Worked Calculation
Momsandel = 1 250 kr - 1 000 kr = 250 kr

Frequently asked questions

Quick answers to the most common questions users ask.

Hur fungerar omvänd skattskyldighet (reverse charge) i Sverige?

För intra-EU B2B försäljning utfärdar den svenska säljaren en momsfri faktura, och köparen självdeklarerar momsen i sin momsdeklaration. Nationellt gäller omvänd skattskyldighet för byggbransch och skrot/avfall.

Vilka momsdeklarationsfrekvenser gäller i Sverige?

Månadsvis deklaration är standard. Kvartalsvis deklaration om omsättning under SEK 40 miljoner. Årsvis deklaration om omsättning under SEK 1 miljon.

Vad är straff för försenade momsdeklarationer hos Skatteverket?

Försenad momsdeklaration ger förseningsavgift SEK 625. Vid försenad betalning drar Skatteverket ränta på restbeloppet och kan pålägga skattetillägg för felaktigheter.

Hur skiljs moms på restaurangmat vs varor i Sverige?

Både matinköp (take-away) och serverade måltider på restaurang momsas med sänkta 12%. Men alkoholiska drycker undantas och måste alltid faktureras med standard 25% moms.

Kan utländskt företag använda Sveriges momsregistreringströskel?

Nej. SEK 120.000 befrielsen gäller endast företag etablerade i Sverige. Utländska företag som importerar varor eller säljer varor lagrade i Sverige till svenska konsumenter måste registrera för moms från första kronan.

Vad händer om momsdeklarationen lämnas in försent?

Förseningsavgift SEK 625 per försenad deklaration. Upprepade förseningar kan leda till skattetillägg och krav på säkerhet för framtida momsbetalningar.

Hur fungerar moms för digitala tjänster sålda till svenska konsumenter?

Digitala tjänster (SaaS, e-böcker, streaming) momsas i konsumentens land. Utländska säljare måste registrera via OSS (One Stop Shop) och debetera svensk moms (25%) från första försäljningen — ingen tröskelvärde.

Vad är skillnaden på momsfri och nollmoms i Sverige?

Momsfri (befriad) tjänster (t.ex. vård, utbildning) innehåller ingen moms och ger inte rätt till momsavdrag. Nollmoms (0%) är momspliktig men med 0% sats — ger fullt momsavdrag på inköp. Exempel: export, intra-EU B2B.

Hur lång tid måste momshandlingar förvaras i Sverige?

Enligt bokföringslagen måste alla faktureror, kvitton och redovisningshandlingar förvaras i minst 7 år. För fastigheter och anläggningstillgångar krävs längre förvaring på grund av avskrivningsregler.

🇪🇺 Europeiska kommissionen📊 OECD🏛️ Skatteverket SE

Official Sources & Citations

All rates, thresholds, and regulatory guidance cited on this page are sourced from official government publications and non-partisan research institutions.

Government & Tax Authority Sources

🏛️

Skatteverket (Swedish Tax Agency) — Moms Portal

Den officiella svenska myndighetsportalen för mervärdesskatt (moms) regler, registreringsformulär, satser och digital rapportering.

skatteverket.se
💼

Skatteverket — Momsbefrielse Guide

Officiella instruktioner om Sveriges momsbefrielseregelverk och krav för småföretag med omsättning under SEK 120.000.

skatteverket.se

International Tax Bodies

🇪🇺

European Commission — VAT Guide

Comprehensive portal for VAT rates and rules across all 27 EU member states, including B2B/B2C regulations.

ec.europa.eu
🌐

OECD — Consumption Tax Database

Global comparative data on VAT/GST structures and consumption tax trends across OECD member nations.

oecd.org

Professional & Industry Organizations

💼

AICPA — Sales Tax Center

Professional accounting standards and resources for sales tax compliance, risk management, and audit defense.

aicpa.org
🏢

Multistate Tax Commission (MTC)

Intergovernmental agency facilitating state tax uniformity, nexus guidelines, and model tax statutes.

mtc.gov

TaxesLedger is an independent educational tool. We are not affiliated with any government agency. Rate records include source metadata and verification status; always confirm with your jurisdiction's official Department of Revenue before filing. Last registry update: May 15, 2026.

More free sales tax tools to help with calculations, compliance, and business tax planning.

Europe

VAT Reverse Calculator

Calculate VAT backwards or forwards for the UK, EU, Norway, and Switzerland. Extract net prices, VAT rates, and gross totals instantly.

Open tool
Canada

Canadian GST/HST Calculator

Calculate Canadian GST, HST, and PST for all 13 provinces and territories. Handles forward tax addition and reverse tax extraction.

Open tool
Canada

Sales Tax by Province

Province-by-province Canadian sales tax guides for 2026 — GST/HST/PST/QST rates, registration thresholds, filing, ITC/ITR recovery, exemptions, and a calculator for all 13 provinces and territories.

Open tool
Reverse

Reverse GST/HST Calculator

Extract the pre-tax price from any Canadian sales tax total. Supports GST, HST, and PST/QST reverse calculations for all provinces.

Open tool
Canada

Input Tax Credit (ITC) Calculator

See exactly how much GST/HST — and Quebec QST — you can claim back on a business purchase, and which provincial taxes (BC/SK PST, MB RST) are not recoverable.

Open tool
Reference

Global VAT, GST & Sales Tax Rates

Compare 2026 standard VAT, GST, and sales tax rates across 30 European countries, all US states, Canadian provinces, and major world economies. Free, sourced, downloadable dataset.

Open tool
Canada

Canadian Sales Tax by FSA

Look up 2026 Canadian sales tax rates by Forward Sortation Area (FSA). Enter the first 3 characters of any Canadian postal code to find the GST/HST/PST rate for your province or territory.

Open tool
Canada

Calculateur TPS/TVQ Québec

Calculez la TPS (5 %) et la TVQ (9,975 %) du Québec gratuitement. Calculateur de taxes canadiennes avec taux combiné 14,975 %.

Open tool